Лизинг - процентная ставка

Лизинг — это вид инвестиционного приобретения имущества. Проще говоря, это своеобразная аренда на срок от 1 года с возможностью последующего выкупа. В лизинг можно взять транспортное средство, недвижимость, техническое оборудование и даже рабочий персонал. Чаще всего в аренду берут автомобили. Для многих людей это выгоднее, чем брать кредит и покупать машину. Тем не менее, переплата есть и в лизинге.

Каким образом складывается переплата по лизингу?

Переплата по лизингу служит вознаграждением лизингодателю и компенсацией за вторичные расходы. При расчете переплаты учитывается:

первоначальный взнос;
личная характеристика лизингополучателя (возраст, доход, семейное положение и прочее);
характеристики автомобиля;
срок договора;
график платежей.

Переплата складывается из всех параметров, которые формируют условия договора.

ВАЖНО! Законодательный акт, который предусматривает правила лизинга —Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)».

Как влияет удорожание?

Процент удорожания в лизинге — это отношение переплаты к первоначальной стоимости приобретаемого имущества. Этот процент рассчитывается на весь срок договора или же как средний за год. Термин «удорожание» является альтернативой «процентной ставке».

Некоторые банки предлагают лизинг с нулевым процентом удорожания. Это выгодно, но покупка транспорта в данном случае должна осуществляться в компаниях, которые являются партнерами банка.

ВАЖНО! Чтобы рассчитать удорожание, требуется знать точный график платежей, фактическую стоимость лизингового имущества и размер первоначального взноса. Выгоднее вносить первым взносом крупную сумму, так как чем меньше срок выплаты суммы долга, тем ниже процент удорожания.

Процентная ставка

Этот показатель немного отличается от удорожания. Процентная ставка рассчитывается по формуле:

Х = ((ОС – РС)/РС) * 100%, где Х — процент удорожания, ОС — общая сумма к выплате, РС — рыночная стоимость имущества.

ВАЖНО! Применяется либо процентная ставка, либо удорожание. В большинстве случаев удорожание выгоднее.

На процентную ставку влияют следующие показатели:

Величина аванса.
Размер дохода лизингополучателя.
Цена транспортного средства (или другого лизингового имущества).
Срок лизинга.

ВАЖНО! На размер процентной ставки положительно влияет (то есть снижает) возрастная категория 30+ и отсутствие иждивенцев.

Что такое эффективная ставка?

Эффективная процентная ставка – это фактическая ставка, рассчитываемая по сумме переплате. Эффективная ставка включает абсолютно все платежи: аванс, страхование, комиссию. Эта ставка рассчитывается индивидуально в банке, так как сделать расчет самостоятельно трудно. Формула расчёта этого показателя определена в приложении 254 Центрального банка РФ.

Несмотря на то, что для точного расчета необходимы определенные экономические знания, Центральный Банк дал рекомендации по данной процедуре.

В программе Excel создаем таблицу, где первый столбик — даты платежей, а второй — сумма.
Добавляем в самое начало новую строку и в первом ее столбике прописываем дату приобретения лизингодателем оборудования, а во втором — сумму финансирования со знаком минус.
Считаем через функцию ЧИСТВНДОХ. Найти ее можно в меню «Формулы» в категории «Финансовые».
В «Даты» захватываем значения первого столбика, в «Значения» — весь второй столбик. Количество строк в этих двух столбцах должно совпадать!

Как рассчитать платежи?

Рассчитать все платежи человеку без экономических знаний будет непросто. Нужно учитывать:

Состав лизингового платежа. Сюда входит сумма выкупаемого имущества, плата за пользуемые заемные средства (процент), амортизация имущества, комиссия, дополнительные услуги лизингодателя.
Период выплаты, который устанавливается при заключении договора. Он может быть ежегодным, ежеквартальным, ежемесячным, еженедельным или в оговоренную с лизингодателем дату.
Методы начисления платежей.

Для каждого метода начисления существует своя формула расчета.

Линейный метод. Сумма начисленной за один месяц амортизации рассчитывается как произведение его первоначальной стоимости и нормы амортизации, определенной для данного объекта.
Метод фиксированной суммы с авансом (или без него). Это деление фиксированной суммы всего платежа на количество расчетных периодов. Формула: СЛП = (Ц-А-ВС+К+РДУ+КЛД)х(1+СНДС/100).
Минимизация платежей (нелинейный). Расчет стоимости каждого отдельного платежа зависит от того, какая часть общей суммы списана с баланса. Формула: СЛП = {(АМ+(К+РДУ)хN/T}х(НП+100)/100.
Кумулятивный метод, то есть списание стоимости по сумме чисел срока полезного использования.

Формула расчета общей суммы лизинговых платежей: ЛП = АО+ПК+В+ДУ+НДС, где:

ЛП — общая сумма лизинговых платежей;
АО — амортизационные отчисления за расчетный год;
ПК — плата за кредитные ресурсы;
В — вознаграждение лизинговой компании;
ДУ — дополнительные услуги, которые прописаны в договоре;
НДС — налог на добавленную стоимость.

ВАЖНО! Все параметры рассчитываются по индивидуальным формулам, поэтому проще произвести расчет у специалиста. Например, для расчета прибыли лизингодателя есть своя формула, для НДС, амортизации и всего остального — также предусмотрены специальные формулы.

Возможно ли оформить лизинг без процентов?

Лизинг можно оформить без процентов в тех банках, которые предлагают лизинг автомобиля в салонах-партнерах. В данном случае выбор ТС ограничен, а срок лизинга уменьшен до трех лет (в то время как под процент можно брать его на срок до 10 лет).

ВНИМАНИЕ! Несмотря на то, что требования к лизингополучателю не такие высокие, как к заемщику по автокредиту, финансовые возможности и кредитная история кандидата все-таки учитываются. Ни банк, ни лизинговая компания не будут работать в убыток себе, поэтому они постараются всячески снизить риски.

Чтобы выгодно оформить лизинг нужно определиться с точным сроком аренды и маркой автомобиля. Если транспорт нужен на короткий срок, а его марка не имеет большого значения, то проще всего оформить беспроцентный лизинг в банке, который имеет в партнерстве автосалон.