Преимущества лизинга - существующие виды сделки

Современные реалии складываются таким образом, что сейчас классическое банковское кредитование доступно далеко не всем людям, а собственных средств на покупку автомобиля не хватает. Поэтому многие обращают внимание на альтернативный вариант – лизинг (иными словами «финансовая аренда»), который считается не менее эффективным способом вложений.

Смысл подобных операций заключаются в выкупе определенной особой или организацией конкретной собственности (в нашем случае автомобиля), после чего она взамен за арендную плату предоставляется в пользование конкретному заказчику. Вот почему так важно разбираться в тонкостях этого направления и использовать главные преимущества сделки в свою пользу.

Существующие виды лизинга

Если отталкиваться от самого определения лизинга, то изначально предметом залога тут может быть любое имущество, исключая государственные объекты. Поэтому транспортные средства идеально вписываются в выбранную терминологию. Поэтому сейчас наиболее популярные виды данной формы кредитования различаются именно по предметам лизинга и срока договора. На данный момент выделяют минимум 2 стандартные формы:

финансовый лизинг — типичный период договора практически полностью совпадает со сроком службы оборудования, а когда остаточная цена оборудования становится нулевой, его выкупают за минимальные суммы и предприниматель по факту получает рассрочку под скромный процент;
операционный лизинг — срок соглашения действует гораздо меньше срока службы рассматриваемого объекта и сразу после завершения действия договора лизингополучатель продлевает аренду, возвращает имущество или выкупает его по остаточной стоимости.

Существует ещё один вид — возвратный – когда предприниматель продает свое имущество другой компании, а потом опять берёт его в лизинг. Практически он получает классический кредит под залог собственного оборудования, при этом существенно экономя на налогах.

Плюсы оформления автомобиля

На текущий момент лизинг получил довольно широкое распространение, особенно среди автолюбителей. Сейчас подобные операции осуществляются практически на любом уровне, начиная от физических лиц или организаций, и заканчивая государственными структурами. Основными аспектами и одновременно плюсами этих отношений выступают следующие преимущества:

Экономия на налогах (любые платежи могут быть включены в состав расходов, что приводит к уменьшению налога на прибыли, а НДС тоже подлежит полному возмещению).
Инвестиционная привлекательность (сделка относится к арендным отношениям, поэтому суммы кредитов в балансе не увеличатся и кредит в будущем можно взять уже на другие цели).
Отсутствие необходимости в дополнительном залоге (в рамках упомянутых программ обеспечения будет выступать непосредственно сам предмет лизинга).
Простота получения (представителям малого и среднего бизнеса сложно получить одобрение по кредиту, когда как лизинговые компании принимают положительное решение гораздо охотней).
Обновление автопарка без крупных расходов (первоначальный взнос обычно составляет от 0 — 20%, что позволяет не изымать из оборотных средств много денег).
Специальные условия при покупке (некоторые фирмы плотно сотрудничают с дилерами, поэтому клиентам доступны дополнительные скидки и специальные цены на некоторые модели).

В конце концов, здесь действует аспект сбыта, поскольку операции лизинга стали настоящим двигателям для отечественных производителей. С его помощью они существенно расширили рынок сбыта и на тех потребителей, которые ранее не могли позволить себе приобрести их машины.

Поэтому можно смело сделать вывод, что лизинг является неотъемлемой частью экономики, а его основные функции являются благоприятным фактором для всех участников операции. В теперешней обстановке желание приобрести транспортное средство по данной схеме — отличное решение для представителей бизнеса, ведь именно эта категория клиентов получает от подобных соглашений максимальное преимущество.

Какой автомобиль можно приобрести

Нелишним будет подробнее остановиться на вопросе, какие же именно модели и марки автомобилей реально купить в лизинг. На деле выбор широк: начиная от небольшой машины и заканчивая тяжёлой колесной спецтехникой. При этом совершенно необязательно приобретать действительно дорогой транспорт. Давно действуют даже столь узко профильные направления договоров, где главным объектом сделки будут:

автомобили отечественного и импортного производства б/у;
конфискованные и попавшие под реализацию залога машины.

Заодно не стоит забывать, что по рассматриваемой схеме допустимо свободно взять коммерческий легковой и грузовой автотранспорт – всё зависит исключительно от потенциала, потребностей и финансовых возможностей конкретного клиента. Например, особо широкое распространение получает оформление авто в лизинг для служб такси и грузоперевозок.

Плюсы от подобной формы сделок очевидны: при лизинге можно выбрать почти любое авто, после чего компания приобретет его специально для вас. Но с другой стороны эта сторона условий часто может обернуться и в ощутимый минус, ведь многие компании строят деятельность на работе только с новыми марками в отличие от стандартных рынков продажи авто, где можно купить и подержанные экземпляры.

Получается, что при острой необходимости поиск бюджетного варианта с новым транспортом может оказаться по факту и не таким уж дешёвым в отличие от поддержанной машины. Хотя здесь на выручку может прийти программа лизинга на базе trade-in, которая даёт шанс заказать новое авто за счёт старого: его финальная стоимость будет зачтена в счёт авансового платежа или части суммы.

Какие преимущества лизинга

Необходимо сразу подчеркнуть, что рассмотренные ранее преимущества лизинга отличаются в зависимости о того, кто именно заключает данную сделку. В любом случае это по умолчанию более гибкий источник, чем ссуда, поскольку реально предоставляет возможность обеим сторонам выработать удобную схему выплат и параллельно допускает различные формы и виды обеспечения.

Детально оценить все положительные стороны соглашения с автомобилем можно, если подробно рассмотреть 3 основные формы собственности в российском бизнесе.

Для физических лиц

Когда потенциальным лизингополучателем может оказаться физическое лицо, то стоит обязательно подчеркнуть сжатые сроки приобретения какой-то машины. Лизингодателем теоретически не проводится комплексная проверка получателя накануне оформления сделки, что существенно сокращает период покупки. Дальше можно затронуть минимальный пакет документов.

Важно помнить, что для окончательного принятия решения и оформления человек должен непременно предоставить паспорт, водительское удостоверение и любой документ, подтверждающий стабильный доход. Остальные бумаги предоставляются уже исключительно по мере необходимости, по запросу и крайне редко. Тут же присутствует и наличие льготного автолизинга, который позволяет приобрести транспорт со скидкой в размере 10% от цены движимого имущества.

Для ООО

Лизингополучатели, которые параллельно являются юридическими лицами, тоже имеют определённые преимущества при покупке транспортных средств и специальной техники. Туда следует отнести опять-таки срочность оформления сделки, возможность самостоятельного выбора конкретной машины и дилера.

Представитель ООО имеет возможность начисления ускоренной амортизации (при использовании стандартной схемы ведения бухгалтерского учёта), что позволяет получить дополнительную выгоду.

Как раз отнесения всей суммы будущих лизинговых платежей на статьи расходов, сокращающих прибыль фирмы, что напрямую приведёт к экономии итоговой суммы налога на прибыль. Это открывает возможность дополнительной экономии бюджета компании, если купленное в лизинг авто отражается на балансе лизингополучателя. Заодно такая серьёзная экономия во время сделки распространяется и на услуги оформления страхового полиса ОСАГО, регистрацию и перерегистрацию собственности и прочее.

Для индивидуальных предпринимателей

Если ссылаться на опыт российского предпринимательства, несмотря на очевидные преимущества лизинга перед кредитными программами отечественных банков, данная услуга среди ИП пока недостаточно широко востребована. Подобная ситуация возникла по нескольким причинам:

Низкая информированность частных предпринимателей о возможности взять автомобиль и другое имущество в лизинг.
Агрессивная маркетинговая политика банков и скромное количество рекламы в широких средствах массовой информации.
Недостаточное количество лизинговых компаний в стране.

Тут желаемое приобретение транспортного средства в лизинг обеспечивается гармоничным сотрудничеством: финансового учреждения (лизингодатель), заёмщика (лизингополучатель) и поставщика (производитель, дилер, продавец).

Как бы ни сложилась ситуация, в договоре нужно обязательно предусмотреть один из вероятных сценариев отдельным пунктом. А впоследствии объект лизинга необходимо обязательно включить в амортизацию материальных средств.

Требования к лизингополучателям

В предыдущем пункте уже рассмотрены основные группы людей и фирм, которые имеют полное право оформить автомобиль по подобной схеме:

юридическое лицо (ООО);
индивидуальный предприниматель;
обычный гражданин (физлицо).

Когда будущим клиентом лизинговой компании планирует стать юридическое лицо, то к нему предъявляется важное требование: регистрация и ведение деятельности не менее 1 года до момента подачи заявки. Аналогичный нюанс должны учитывать и ИП. Деятельность непременно должна быть прибыльной, поскольку наличие убытков в финансовом отчёте резко снизит шансы на одобрение заявки.

У потенциального лизингополучателя не должно быть серьёзной задолженности по кредитным обязательствам, а также налоговым платежам. Поэтому финансовое положение должно позволять свободно выплачивать взносы без ущерба для работы. А вот физлицо должно соответствовать более простому списку критериев:

Быть гражданином России (паспорт).
Возраст — не младше 21 года (чаще — 23 лет).
Иметь положительную кредитную историю.
Являться платежеспособным (документы).

Стоит подчеркнуть, что лизинговые компании всё-таки более лояльны к клиентам, чем крупные банковские организации и это становится ещё одним из дополнительных плюсов лизинга как такового.

Какой порядок оформления

Стандартный договор лизинга заключают исключительно в письменной форме. В законе (ст. 15 «О финансовой аренде (лизинге)»), который регулирует подобные сделки, чётко указаны обязательные требования. Заодно в договоре нужно указать, продлевается ли в принципе соглашение после окончания срока действия договора, если условия аренды могут измениться.

Так или иначе, каждый лизингодатель должен обязательно заключить с поставщиком договор купли-продажи. Обычно его оформляют одновременно с договором лизинга, и он состоит из 3 классических шагов.

Выбор лизинговой фирмы и объекта лизинга

Если сравнивать объёмы лизинговых услуг в нашей стране и за рубежом между собой, то в России рынок развит пока ещё довольно слабо. Не велик спектр услуг или объектов и список компаний. Но отечественный рынок стремительно расширяется, а с современным поиском подходящей компании проблем обычно не возникает. Так, чтобы правильно выбрать объект, советуют объективно оценивать потребности и финансовые возможности. В первую очередь необходимо ознакомиться с целым рядом аспектов:

1. - внимательно изучить отзывы клиентов;
  - проанализировать типовую документацию;
  - собрать полную историю лизингодателя на рынке;
  - проследить число и объёмы контрактов;
  - уточнить наличие филиалов, штат и уровень квалификации;
  - принять во внимание другие аспекты.

Рекомендуется тщательно изучить то, чем занимается лизинговая компания, и конкретно как она это делает на практике. Только на базе объективного вывода и в сравнении с конкурентами, реально сделать оптимальный выбор.

Ознакомление с условиями лизинговой сделки и предварительное согласование

После окончательного выбора компании для заключения соглашения, нужно подробно изучить все условия договора. Например, ещё на этапе предварительных переговоров нужно проанализировать размер первого взноса по лизингу, а также объём и период выплат по иным обязательствам.

Лизинговые платежи – это та деталь, которая делает лизинг максимально выгодным, чем простое приобретение товара. Благодаря данному пункту лизингодатель может увеличить выплаты ради снижения своих рисков. Поэтому даже в случае заключения долгосрочного договора, лизинг может потерять свою финансовую привлекательность. Потом стоит обратить внимание на:

1. - гарантии, предоставляемые с обеих сторон;
  - возможные сроки заключения договора на лизинг;
  - подробные условия расторжения договора.

Только после согласования перечисленных пунктов можно приступить к составлению самого договора и его финальному заключению. Ещё лизингодатель вправе взять время на всесторонний анализ потенциального клиента, если остро нуждается в этом этапе.

Непосредственно составление договора лизинга

Чтобы заключение сделки прошло очень гладко, советуют заранее предусмотреть наличие обязательных формуляров, в список которых включены:

1. - заявление на получение лизингового объекта;
  - отчётная документация по бухгалтерии со стороны получателя;
  - бумаги, подтверждающие личность всех участников сделки;
  - уставная документация компании, подтверждающая регистрацию;
  - смежные договорные документы с поставщиком объекта лизинга;
  - свидетельства о страховании объекта и срока её действия.

Прочие копии также вероятно пригодятся – полный список формируется уже на усмотрение всех участников сделки. Как правило, стандартный формат договора предусматривает:

1. - описание объекта;
  - данные всех сторон сделки;
  - условия соглашения;
  - сроки действия соглашения;
  - график внесения платежей за аренду;
  - параметры выкупа авто или возврата;
  - моменты досрочного расторжения;
  - обязанности и права сторон сделки;
  - ответственность участников договора.

Обычно финансовые вопросы выносятся отдельным этапом, поскольку подразумевают под собой отдельный пакет сопровождающих бумаг и исключают любую путаницу.

Внесение первоначального взноса и поставка-приёмка машины

Лишь после того, как договор был окончательно подписан, получатель должен внести первоначальный взнос, объём уже оговорен в соглашении. Только затем может приниматься за временное владение объектом лизинга (транспортное средство).

Принципиально важно помнить, что лизинговый кредит – не договор о купле-продаже. Там сам объект сделки остаётся в собственности лизингодателя. А лизингополучатель имеет возможность свободно использовать имущество согласно условиям, предусмотренным в договоре. Разумеется, на данных требованиях автомобиль не может быть продан, передан в аренду опять, выдан в наследство или заложен в кредит.

Необходимые документы для рассмотрения заявки

Стандартный перечень требуемых бумаг может отличаться в зависимости от конкретной фирмы лизингодателя и финансового статуса ИП. Хотя чаще всего общий список документов следующий:

паспорт (действующий, оригинал);
свидетельства о постановке на учёт и внесении данных в ЕГРИП;
декларации с отметкой ФНС;
справка о движении средств по счету из банка;
отчётность по бухгалтерскому учёту.

Иногда организации могут затребовать ещё некоторые документы о кредитных обязательствах физического лица (клиента) или наличии у такового какой-то собственности. Нюанс заключается том, что ИП отвечает по долгам всем своим имуществом, поэтому так важно убедиться в финансовой стабильности заявителя. Как вариант, смежными бланками могут стать заключение аудиторской фирмы, данные о текущих договорах и анализы контрагентов предпринимателя.

Сроки договора

Временные рамки договора обычно составляют от 2 до 5 лет, в зависимости от рассматриваемого типа лизинга, с возможностью дальнейшей пролонгации (повторной сделки) или выкупа автомобиля. Сразу после окончания действия срока договора возможны 3 варианта:

Лизингополучатель возвращает машину.
Заключается новый договор лизинга.
Авто покупается по остаточной стоимости.

Порой срок лизинга может быть значительно больше аналогичного периода кредита. Срок действия договора лизинга чаще определяется сроками полной амортизации (окупаемости), однако устанавливается сторонами в договоре в зависимости от ситуации на рынке, финансового положения, стоимости транспортного средства, а также характера и величины коммерческих рисков. Поэтому нужно уделять максимальное внимание подобным нюансам ещё вовремя оформления соглашения.